00:10:00
问题已解决
老师，我想问一下这题是怎么计算的？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好需要计算做好了发给你
2023 04/17 08:04
暖暖老师 
2023 04/17 08:06
当期可以抵扣进项税额
52+42*1.1*1.2*10%+1.04=58.584
当期销项税额的计算是
36000*13%=4680
应交增值税4680-58.584=4621.416
暖暖老师
2023 04/17 08:07
当期可以抵扣消费税是150*2*13%=39
代扣代缴消费税的计算
（42*1.1*1.2*90%+8）/（1-30%）*30%=24.81
销售应交消费税
36000*36%+18000*150/10000=13230
应交消费税是
13230-39+24.81=13215.81
m884469318 
2023 04/17 08:34
烟叶的进项为什么要这么算？
m884469318
2023 04/17 08:36
42*1.1*1.2*10%不太懂
暖暖老师
2023 04/17 08:39
10%是烟叶税，20%是价外补贴
m884469318
2023 04/17 10:15
老师，那为什么算烟叶消费税*90%
暖暖老师
2023 04/17 10:16
10%是可以抵扣的进项税，剩下的才是成本部分
m884469318
2023 04/17 10:24
那可以抵扣的消费税为什么用150*2*13%
烟丝是150吨，为什么*2
暖暖老师
2023 04/17 10:24
上边说购买的一顿是2万元
m884469318
2023 04/17 10:27
那第一问200吨的那个也可以抵扣吗？
m884469318
2023 04/17 10:30
老师，我知道了，消费税是用了买了200但是用了150，所以抵扣的是150
暖暖老师
2023 04/17 10:31
是的，你说的是正确的
m884469318
2023 04/17 10:42
老师，算烟叶的进项税应该是*13%吧？
暖暖老师
2023 04/17 10:43
不是哦，10%，烟叶是初级农产品的
m884469318
2023 04/17 11:18
老师，烟叶税是20%，价外补贴是10%，应该是42*1.1*20%吧？
暖暖老师
2023 04/17 11:20
你这事烟叶税，还得额加上原来的成本
阅读 27425
描述你的问题，直接向老师提问
260
意见反馈
