00:10:00
问题已解决
老师，请问一下我们是小微企业收商户水电费应该怎么做分录，是做收入还是预收款
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个收款计入收入要是提前收款计入预收账款。
2023 04/18 17:37
玲老师 
2023 04/18 17:37
您是属于哪种情况？
小喵的阳光 
2023 04/18 17:44
是属于先跟商户收，到时候我们去缴费，但是收回来的水电费大于我们缴纳的实际水电费，或者小于实际我们去缴纳的水电费应该怎么做分录
玲老师
2023 04/18 17:49
你好 借银行，贷预收 ，借 预收 ，贷收入 应交税费 差额是你的收入
借 主营成本，贷银行
小喵的阳光
2023 04/18 18:32
如果支付时借管理 贷银，收电费时借银 贷管理是不是就不对了
玲老师
2023 04/18 18:36
自己单位的水电费才计入管理费用呢。
玲老师
2023 04/18 18:37
您中间要赚差额，这是属于你们收入。然后支出计入成本，这样和收入成本配比。
小喵的阳光
2023 04/18 18:52
不好意思老师，还有一个类似的问题想请教一下就是管理部门跟我们收垃圾清运费，我们已经交了，现在我们去跟商户收，商户不愿意交，那这个清运费我们要入什么科目
玲老师
2023 04/18 18:53
那这个垃圾清运费实际应该是谁负担的？
小喵的阳光
2023 04/18 18:59
管理部门是对整个商场
玲老师
2023 04/18 19:03
我的意思你为啥向商户收？这个费用谁承担？
玲老师
2023 04/18 19:03
管理部门为啥不直接向商户收？
小喵的阳光
2023 04/18 19:12
管理部门的解释是这个费用跟水电费一样的性质，所以跟我们收，收了之后让我们去和商户收
玲老师
2023 04/18 19:19
要是按照你上面说的，你还赚差额，那就还是你的收入。支出记成本
账务处理一样的。
商户不爱交，那就执行你们双方合同约定。
小喵的阳光
2023 04/18 19:21
好的，谢谢老师
玲老师
2023 04/18 19:35
不客气不客气的，祝您工作愉快。
阅读 17510
描述你的问题，直接向老师提问
327
意见反馈
