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问题已解决
老师 有时间帮我看看最后分录的数字怎么得来的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，截止到2017.12.31号写字楼公允价值50000万元，公允价值变动损益50000-44000=6000万元，税法不认
2017年会计计提折旧50000/20=2500，税法只认2000 （6000+2000+2500-2000）*25%=2125
2023 04/19 17:58
最瘦的胖子 
2023 04/20 10:51
老师这个2000是啥
柠檬老师1 
2023 04/20 11:42
您好，截止到2021年12月31号固定资产计税基础=44000-2000*6=32000
固定资产账面价值=50000-（2500*4）=40000
所以递延所得税负债的金额是（40000-32000）*25%=2000
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