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问题已解决
一般纳税人，往年都没有计提增值税，直接做成了，借：应交税费-应交增值税-已交税金，贷：银行存款。一直在已交税金这个科目里，可以调整成正确的科目吗？怎么调？不调的话，会影响后面正确做账吗？
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你好，你现在已交税金，是不是负数呢？
2023 04/25 20:13
AL 
2023 04/25 20:15
已交税金，金额都在借方
小宝老师 
2023 04/25 20:17
这个是不对的，需要先有计提分录
小宝老师
2023 04/25 20:18
计提时，借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)，贷：应交税费-未交增值税。 下月交纳时：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。 如果上月的已缴税金，上月交纳时：借：应交税费—应交增值税(已交税金)，贷：银行存款。 月末结转：借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
AL
2023 04/25 20:45
请问，如果要对往年的错误进行调整的话，分录要怎么做？
小宝老师
2023 04/26 05:24
上面的分录可以参考，把您没有做的分录补充一下
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