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计算山东宏远有限公司应补(退)缴的企业所得税.

计算山东宏远有限公司应补(退)缴的企业所得税.

同学 是这样的。 (1)计算山东宏远有限公司2020年度企业所得税汇算清缴时应补(退)缴的企业+所得如下：山东宏远有限公司为居民企业，其纳税人识别号为91370722004056710T，企业从业人数为600人，资产总额为6000万元，所属行业为工业企业。2020年度境内经营业务如下：(1)取得销售收入3000万元。(2)发生销售成本1500万元。(3)发生销售费用700万元（其中广告费500万元、职工薪酬50万元、资产折旧摊销费50万元、办公费50万元、差旅费50万元），管理费用600万元（其中业务招待费20万元、职工薪酬100万元、资产折旧摊销费100万元、办公费200万元、差旅费180万元），财务费用50万元（均为利息支出）。(4)发生各种税金200万元（含増值税150万元）。 (5)取得营业外收入100万元（全部为处置固定资产净收益），营业外支出80万元（含通过公益性社会团体向A市B希望小学捐款2万元；支付税收滞纳金76万元；出售无形资产损失2万元）。(6)2020年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的权益性投资收益40万元。(7)计入成本、费用中的实发工资总额为150万元，拨缴职工工会经费3万元，支出职工福利费25万元、职工教育经费6万元 你好！同学题目要求是什么 山东宏远有限公司2020年度无以前年度亏损，在2020年共预缴企业所得税30万元，其中2020年度前三季度已经预缴企业所得税24.25万元，第四季度应预缴企业所得税5.75万元。2020年第四季度营业收入为800万元，营业成本为400万元，利润总额为50万元。另外，该公司为员工缴纳各类基本社会保障性缴款60万元，未缴纳补充养老和医疗保险，为员工缴纳住房公积金40万元，未超过当地政府规定标准。工作要求：(1)计算山东宏远有限公司应补(退)缴的企业所得税。(2)山东宏远有限公司2021年1月12日对2020年第四季度的预缴企业所得税进行纳税申报，填写2020年第四季度的“企业所得 捐赠支出扣除限额=50*0.12=6.全额扣除 广告费扣除限额=3000*0.15=450.纳税调增=500-450=50 业务招待费扣除限额为20*0.6=12和3000*0.005=15较小的，因此调增=20-12=8 啊，完了哇？ 那个分录也要呀，已经赞， 好的亲亲，请您稍后。 2020年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的权益性投资收益40万元免税，调减40万。 职工工会经费扣除限额=150*0.02=3不调 支出职工福利费扣除限额=150*0.14=21调增4 职工教育经费扣除限额=150*0.08=12不调 计算山东宏远有限公司应补(退)缴的企业所得税=(50+50+8+76-40+4)*0.25-30=115

老师还有（8）计入成本、费用中的实发工资总额为150万元，拨缴职工工会经费3万元，支出职工福利费25万元，职工教育经费14.25万元。 （9）山东宏远有限公司在A、B两国设有分支机构，在A国的分支机构的税后所得为35万元，A国企业所得税税率为30%;在B国的分支机构的税后所得为32万元，B国企业所得税税率为20%。在A、B两国已分别缴纳企业所得税15万元、8万元。假设A、B两国应纳税所得额的计算与

老师还有（8）计入成本、费用中的实发工资总额为150万元，拨缴职工工会经费3万元，支出职工福利费25万元，职工教育经费14.25万元。 （9）山东宏远有限公司在A、B两国设有分支机构，在A国的分支机构的税后所得为35万元，A国企业所得税税率为30%;在B国的分支机构的税后所得为32万元，B国企业所得税税率为20%。在A、B两国已分别缴纳企业所得税15万元、8万元。假设A、B两国应纳税所得额的计算与

同学 你好 另外的题目要另外提问。