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你好老师，加计抵减在企业所得税年报是不是要调增？在调增里填入哪个栏次？
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增值税的吗
不需要调整的这个做营业外收入里面需要正常交税。
2023 05/02 19:55
m773165118 
2023 05/02 20:03
不是，是企业所得税里的，这个是不是要年报里做纳税调增？
m773165118
2023 05/02 20:03
不是，是企业所得税里的，这个是不是要年报里做纳税调增？
郭老师 
2023 05/02 20:08
加计抵减不是增值税的吗
做营业外收入
汇算清缴不调整了
m773165118
2023 05/02 20:13
去年的账务上没体现这个加计抵减怎么办？账和表不一致了，一调整就
郭老师
2023 05/02 20:13
抵扣了吗
现在那个增值税有余额
m773165118
2023 05/02 20:14
抵扣了，去年账有点乱，年末加计抵减还挂了一部分。
m773165118
2023 05/02 20:14
抵扣了，去年账有点乱，年末加计抵减还挂了一部分。
郭老师
2023 05/02 20:22
借应交税费未交增值税
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
汇算清缴调增
m773165118
2023 05/02 20:26
谢谢老师！
m773165118
2023 05/02 20:26
谢谢老师！
m773165118
2023 05/02 20:29
老师你说的这个是记在这个月就行吗
m773165118
2023 05/02 20:32
您所说的这个调整，是差额部分吗？
m773165118
2023 05/02 20:32
您所说的这个调整，是差额部分吗？
郭老师
2023 05/02 20:39
是是的
差额的那部分的
m773165118
2023 05/02 20:59
老师，正常的年末加计抵减科目应该不应该有余额？我的加计抵减借方结余1400，同事还差2000没提！那现在我是年度损益调整填2000，还是3400？我好像年末的利润表没有体现其他收益这个加计抵减
m773165118
2023 05/02 20:59
老师，正常的年末加计抵减科目应该不应该有余额？我的加计抵减借方结余1400，同事还差2000没提！那现在我是年度损益调整填2000，还是3400？我好像年末的利润表没有体现其他收益这个加计抵减
m773165118
2023 05/02 20:59
老师，正常的年末加计抵减科目应该不应该有余额？我的加计抵减借方结余1400，同事还差2000没提！那现在我是年度损益调整填2000，还是3400？我好像年末的利润表没有体现其他收益这个加计抵减
郭老师
2023 05/02 21:02
抵扣完了没有余额，你看一下你的附表四里面有没有余额。
郭老师
2023 05/02 21:02
都没泡到他，那你当时账务处理怎么做的？
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加计抵减计入到了其他收益，其他收益不是营业外收入，所以报表里压根没填，如果再在年报里填这个加计抵减的话肯定账务和表不符合了
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加计抵减计入到了其他收益，其他收益不是营业外收入，所以报表里压根没填，如果再在年报里填这个加计抵减的话肯定账务和表不符合了
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加计抵减计入到了其他收益，其他收益不是营业外收入，所以报表里压根没填，如果再在年报里填这个加计抵减的话肯定账务和表不符合了
郭老师
2023 05/02 21:36
那个表没有
利润表没有嘛
没有的放到营业外收入
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下账目，加计已经是当时借：加计抵减 贷：其他收益-加计抵减了。当月结转时利润里也有了，但年报看明细账目里营业外收入借方贷方都没有，其他收益的借方有一点
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下账目，加计已经是当时借：加计抵减 贷：其他收益-加计抵减了。当月结转时利润里也有了，但年报看明细账目里营业外收入借方贷方都没有，其他收益的借方有一点
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下账目，加计已经是当时借：加计抵减 贷：其他收益-加计抵减了。当月结转时利润里也有了，但年报看明细账目里营业外收入借方贷方都没有，其他收益的借方有一点
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下账目，加计已经是当时借：加计抵减 贷：其他收益-加计抵减了。当月结转时利润里也有了，但年报看明细账目里营业外收入借方贷方都没有，其他收益的借方有一点
郭老师
2023 05/03 08:01
其他收益应改贷方发生额
没有余额的
郭老师
2023 05/03 08:01
你看这个金额多少的
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
郭老师
2023 05/03 08:05
不对
你自己去查下原因吧
所得税交的对不对
不对的话差了多少
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