00:10:00
问题已解决
去年3月我们购买一辆车，作为固定资产，4月进项认证，10月我们退还给卖车公司，到现在，这个车还没有入账，现在要怎么入账，进项怎么冲减，报税时怎么填
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，已认证的进项抵扣了增值税申报表里面申报了，账上也没有做吗？
借应交税费、应交增值税进项，贷应付账款，借应付账款，贷应交税费应交增值税进项转出
附表二栏里面填写。
2023 05/08 14:31
噢丽 
2023 05/08 14:51
买的时候做账了，认证了，就是退回是没有做处理
郭老师 
2023 05/08 14:53
你好，当时认证了怎么做的？
噢丽
2023 05/08 14:58
老师，3月是下面图片那样做账的，是其中一辆车，4月份那张凭证是认证是做的，10月份退回是还没有做账，老师完整的分录能写一下吗
郭老师
2023 05/08 14:58
借其他应付款、
应付账款，
贷固定资产，
应交税费、应交增值税进项转出
郭老师
2023 05/08 14:59
之前的折旧也需要红冲。跨年的借累计折旧、贷以前年度损益调整。
当年的之前的分录不变，金额是负数。
噢丽
2023 05/08 15:20
嗯， 老师，明白了，去年10月退回去的，但是没做账，应该是折旧还照提得了，就算跨年了吧
郭老师
2023 05/08 15:20
是的，是的，是这么做的。
阅读 1558
描述你的问题，直接向老师提问
360
意见反馈
