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问题已解决
老师，你好，请问一下，我的进项票据做的是待认证进项税额，我根据每个月的抵扣情况把抵扣的数据从待认证进项税额转到了进项税额去，本月多抵扣了税额导致不缴纳增值税，我多抵扣的部分怎么做账安
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您好，不用做账，进项大于销项这里就能看出留底税额的，分录做多了会有点儿乱，增值税各科目结转咱一般也是一年做一次
您一定分录的话，把进项和销项都结转 到 应交税金-未交增值税，这样应交税金-未交增值税就是借方余额
2023 05/10 17:40
山月 
2023 05/10 17:42
老师，这个不用做账没有错嘛？
廖君老师 
2023 05/10 17:51
您好，当然没错了，年末不结转应交税费的各科目都可以的
山月
2023 05/10 17:52
我还是从待认证进项税额科目里面可以看见我的留底税额，是吗
廖君老师
2023 05/10 17:54
您好，待认证进项税额科目可以看到没勾选的，这月咱不是多勾了么，还有部分在进项税，其实咱看应交税金-应交增值税这个二级科目就能看到留底，借方余额就是
山月
2023 05/10 17:57
应交税金-未交增值税里面是平的，我在待认证进项税额借方余额看见有，这个是不是错的呀
廖君老师
2023 05/10 17:58
您好，没错的，因为我们的进项或其他没有转到 应交税金-未交增值税
廖君老师
2023 05/10 18:48
您好！我临时有事走开1小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~
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