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老师，请问发现前年计提折旧少计提了35.4元。如何做分录更zheng啊？
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你好，发现前年计提折旧少计提了35.4元，补计提
借：以前年度损益调整等科目，贷：累计折旧
2023 05/23 11:16
67170077 
2023 05/23 11:18
老师，那请问涉及到结转损益吗？
邹老师 
2023 05/23 11:18
你好，需要结转到 利润分配—未分配利润
67170077
2023 05/23 11:20
老师，我这样做的，对不对呢？
借:以前年度损益调整
贷:累计折旧
借:利润分配-年初未分配利润
贷:以前年度损益调整
邹老师
2023 05/23 11:20
你好，是的，是这样做分录
67170077
2023 05/23 11:22
老师，可是我发现资产负债表中未分配利润期末-期初数和利润表中净利run差了35.4元?我不知道以前年度损益是影响利run表和资产负债表哪里?
邹老师
2023 05/23 11:23
你好，补计提之后，报表关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
符合这个就可以的
以前年度损益调整，是不影响当年利润表数据的
67170077
2023 05/23 11:33
老师，那请问这样是不是我在申报汇算清缴填写报表的时候，资产负债表中未分配年初数据要减掉35.4，固定资产项目年初数据也要减掉35.4元啊？
67170077
2023 05/23 11:34
老师，那请问这样是不是我在报汇算清缴填写报表的时候，资产负债表中未分配利润年初数据要减掉35.4，固定资产项目年初数据也要减掉35.4元啊？
邹老师
2023 05/23 11:35
你好，是上年资产负债表的 未分配利润期末减少 35.4，资产减少35.4
67170077
2023 05/23 13:31
老师 上年年末的数据不能修改了吧，只能修改今年年初的数据了吧，因为上年年末的报表已经报送了，审计报告也已经出具了
67170077
2023 05/23 13:31
老师 ，上年年末的数据不能修改了吧，只能修改今年年初的数据了吧，因为上年年末的报biao已经报送了，审计报告也已经出具了
67170077
2023 05/23 13:31
老师 ，上年年末的数据不能修改了吧，只能修改今年年初的数据了吧，因为上年年末的报biao已经报了，审计报告也已经出了
邹老师
2023 05/23 13:32
你好，上年年末数有错误，是可以做相应更正的
67170077
2023 05/23 13:35
老师 ，是不是财务报biao是去大厅更zheng，那审计报告呢？
67170077
2023 05/23 13:36
老师 ，是不是财务报biao是去大ting更zheng，那审计报gao呢？
67170077
2023 05/23 13:36
老师 ，是不是财务报biao是去大ting更zheng，那审ji报gao呢？
邹老师
2023 05/23 13:40
你好，审计报告的信息也有错误？
67170077
2023 05/23 13:45
老师，我在网上查的，以前年度损益调整不用修改以前的报表
67170077
2023 05/23 13:45
老师，我在网上查的，以前年度损益调整不用修改以前的报biao
67170077
2023 05/23 13:45
老师，我在网上查的，以前年度损益调整不用修gai以前的报biao
67170077
2023 05/23 13:45
老师，我在网上查的，以前年度损yi调整不用修gai以前的报biao
邹老师
2023 05/23 13:46
你好，审计报告的信息也有错误？
麻烦给个正面回复，好吗
67170077
2023 05/23 14:40
对的，审计报告也出了
邹老师
2023 05/23 14:41
你好，审计报告的信息也有错误，就需要找事务所做更正
67170077
2023 05/23 14:41
老师，那填写所有者权益变动表时，以前年度损益调整是填在前期差错更正那一行还是其他那一行?
67170077
2023 05/23 14:41
老师，那填写所有者权yi变动表时，以前年度损yi调整是填在前期差错更正那一行还是其他那一行?
邹老师
2023 05/23 14:42
你好，是填写在前期差错更正那一行
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