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问题已解决
一个企业所得税的大题有没有老师可以帮忙讲解一下
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你好题目比较长需要计算做好了发给你
2023 05/23 20:57
m7616613566 
2023 05/23 20:57
好的谢谢老师
暖暖老师 
2023 05/23 21:11
1应交增值税计算是
26000*13%-650-123.6/1.03*3%=2726.4
应交消费税的计算是
26000*56%+5000*150/10000=14635
城建税（2726.4+14635）*5%=868.07
教育费扣除（2726.4+17635）*3%=610.84
暖暖老师
2023 05/23 21:14
2会计利润总额的的计算是
26000-5350-14635-868.07-610.84-1100-1300-700-280+260=1416.09
暖暖老师
2023 05/23 21:22
业务招待费扣除300*60%=180
26000*0.005=130纳税调增300-130=170
补充养老保险扣除2000*5%=100调增130-100=30
暖暖老师
2023 05/23 21:22
广告费扣除限额26000*0.15=3900全部扣除
暖暖老师
2023 05/23 21:23
财务费用纳税调增100-1000*7%=30
暖暖老师
2023 05/23 21:24
福利费扣除2000*14%=280纳税调增300-280=20
教育费扣除2000*2.5%=50纳税调增60-50=10
工会经费扣除2000*2%=40纳税调增48-40=8
暖暖老师
2023 05/23 21:25
国债利息免税，纳税调减180
暖暖老师
2023 05/23 21:26
应纳税所得额的计算
1416.09+170+30+30+20+10+8-180=1504.09
应交企业所得税
1504.09*25%-123.6/（1+3%）*10%=364.02
m7616613566
2023 05/23 21:30
好的谢谢老师
m7616613566
2023 05/23 21:30
好的谢谢老师
m7616613566
2023 05/23 21:30
好的，谢谢老师
m7616613566
2023 05/23 21:30
好的，谢谢老师
暖暖老师
2023 05/23 21:31
不客气麻烦给予五星好评
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