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老师你好，我们是一般纳税人，比如说上个月留抵100元，这个月进项税额20元，销项税额50元，分录要怎么做呢？按照留抵的分录做吗？ 借：应交税费—应交增值税—销项税额 50 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 70 贷：应交税费—应交增值税—进项税额 120 这样做分录对吗？
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您好，您这个是没错的，可以的这个
2023 06/01 16:47
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前任会计上月做了以下分录:
借:应交税费—应交增值税（销项税额）170
应交税费—增值税留抵税额 130
贷:应交税费—应交增值税（进项税额）300
请问这月如果有100的销项，应该如何写分录？
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老师，是不是只要本月开票或者有进项发票就要结转增值税？另外，如果本月有销项和进项，然后上期的留抵（应交税费应交增值转出未交增值税）借方有余额，现在是销项小于进项+留抵。那分录是 借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这样做账务处理对吗？
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一家公司是一般纳税人，比如月底进项税额的余额是借方30 销项税额的余额是贷方50 月底结转增值税的正确分录是不是 借应交税费应交增值税销项税额50 贷应交税费应交增值税进项税额30 应交税费应交增值税转出未交增值税20 计提本月增值税做 借应交税费应交增值税转出未交增值税 20 贷应交税费应交增值税未交增值税20
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老师，假设销项是80，进项是100，我们公司做的分录一直都是
借:应交税费-应交增值税- 销项 80
应交税费-未交增值税 20
贷: 应交税费-应交增值税-进项 100
当月有留抵税额是20，假如留抵退税了，对于我们公司留抵退税的分录，我是不是应该做
借: 银行存款 20
贷: 应交税费-未交增值税 20
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应交税费-应交增值税-转出未交增值税200
应交税费-应交增值税-进项税额200
应交税费-应交增值税-销项税额100
应交税费-应交增值税-转出未交增值税100
合并起来 进项多了留抵100吧，分录怎么写的
应交税费-应交增值税-转出未交增值税100
应交税费-应交增值税-进项税额100？？？？
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