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01 在线申报 登录电子税务局，点击“我要办税”--“出口退税管理”--“出口退(免)税申报”--“免退税申报”--“在线申报” 02 明细数据采集 取得报关单后需要根据报关单开具出口发票，出口发票一般开具增值税普通发票，有的地区直接用商业发票(COMMERCIAL INVOICE)代替,开具发票前需要查询出口货物是退税、免税、还是征税。 开具出口发票是出口业务中的一个重要的风险点，一般出口退税的业务开具0%税率(有的地区也可开具免税)发票，免税业务开具免税的发票，征税的业务开具适用税率(比如13%)的发票，千万当心的是不要把退税的产品开成适用税率的发票，会导致交税的。 2.1 智能配单 (1)出口货物报关单管理 从电子口岸下载XML格式报关单，解密后再通过基础数据管理-出口货物报关单管理模块导入报关单。 ①下载报关单：首先登录中国电子口岸下载XML格式的报关单数据。 ②下载解密软件：选择基础数据管理-出口货物报关单管理-报关单导入，点击“客户端工具(下载)”，将出口退税客户端工具下载至本地电脑。 ③解密报关单：解压缩客户端工具压缩包后，双击快捷方式运行客户端工具。电脑上插入电子口岸卡，输入口岸卡密码，选择已下载至本地电脑的XML格式的报关单，点击“开始解密”按钮，进行出口报关单解密。 ④报关单导入：点击“报关单导入”按钮，选择解密后的XML文件，点击“确认”按钮，完成关单导入。 ⑤数据检查：关单导入完成，勾选数据，点击“数据检查”按钮，系统弹窗提示汇率配置，输入“当期汇率”，并点击“保存”按钮。 ⑥报关单生成明细(如使用智能配单，此步骤无需做) 勾选检查通过的数据，点击“报关单生成明细”按钮，根据系统弹窗提示选择对应业务名称，点击“确认”按钮，界面跳转至“生成出口明细”界面。 界面跳转后，基本信息可以进行编辑，各字段可依据税务机关要求进行填写。点击“确认生成”，即可单独生成对应的出口明细数据。 (2)增值税专用发票管理 自动获取的增值税发票可用于智能配单或单独进行外贸企业出口退税进货明细申报采集时生成进货明细数据。 智能配单 基础数据管理获取出口货物报关单和增值税专用发票后，在基础数据智能配单模块进行配单，可自动生成出口进货明细申报表，无需再进行手工录入数据。 生成进货明细 注意：如果使用配单功能，无需操作生成进货明细，生成明细后将不能进行配单操作。 点击基础数据管理-增值税专用发票管理的“生成进货明细”按钮，界面跳转至“生成进货明细”界面。 筛选对应的进货发票数据，点击“确认生成”，生成对应出口关联号的进货明细数据。 2.2 手工采集 明细数据手工采集包含了外贸企业出口退税出口明细申报和外贸企业出口退税进货明细申报(注意先录入出口明细、再录入进货明细)。 外贸企业出口退税出口明细申报 在外贸企业出口退税出口明细申报页面，点击“新建”按钮，页面将弹出采集框。 03 生成申报数据 点击“退税申报”--“生成申报数据”，填写对应“申报年月”和“批次”点击“确认”。 04 数据自检 勾选生成的数据，点击“数据自检”按钮。申报状态显示为“已自检”;自检情况显示疑点个数，点击具体的数字可查看详细的疑点描述。 05 正式申报 当没有不可挑过疑点后，勾选数据，点击“正式申报”按钮，可将数据转为正式申报。