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问题已解决
老师，我在核对库存时候发现前会计22年好几个月份成本结转不对，有的结转少了，有的结转品名不对，我可以现在调整22年成本吗，年报都已完成了
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您好，只能用以前年度损益调整进行更正，不调整22年账套，可以调整报表
2023 06/23 09:02
今天学新舞蹈了 
2023 06/23 09:06
小规模没有以前年度损益调整该怎么调？
小林老师 
2023 06/23 09:09
您好，可以用未分配利润
今天学新舞蹈了
2023 06/23 09:14
是这样调整吗？结转成本借：利润分配-未分配利润贷：库存商品
小林老师
2023 06/23 09:15
您好，是的，您的理解非常正确
今天学新舞蹈了
2023 06/23 09:18
好的，谢谢老师
小林老师
2023 06/23 09:22
您客气，非常荣幸能够给您支持
今天学新舞蹈了
2023 06/23 10:56
老师，还有1个问题，去年有一部分外购的商品，招待客户了，正常分录是借：销售费用贷：库存商品，那我现在调整是不是也做借：利润分配-未分配利润贷：库存商品
小林老师
2023 06/23 12:01
1还得计提增值税，2是的
今天学新舞蹈了
2023 06/23 12:12
老师，这样调完之后是不是当期的资产负债表中库存商品和未分配利润同时减少，当期还有别的报表变动吗？
小林老师
2023 06/23 12:23
应交税费应交增值税也要视同销售
今天学新舞蹈了
2023 06/23 13:48
好的，谢谢老师
小林老师
2023 06/23 14:00
您客气，非常荣幸能够给您支持
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