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问题已解决
老师，我公司和一个不想关联的公司合作一个项目，投资费用4:6，后面取得收入4:6分成，对方投资款不用归还，20年后，项目归我公司（固定资产），我公司收到对方转来投资款时怎么记账？谢谢
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您好，这就相当于投资成为股东嘛，股东的钱不用还
借:银行存款 贷：实收资本 资本公积 （我们现在账上实收资本是X，这次实收资本入账 6X/4,差额倒挤为资本公积），另外如果如果现在我们实收资本大于注册资金，还要改营业执照的注册资本
2023 06/28 07:18
m4616_683066 
2023 06/28 08:14
不是股东，是我们公司其中一个项目的合作方
廖君老师 
2023 06/28 08:17
您好，这个不用还也不能算借款的，那就实收资本象征性1元，其他全是资本公积
合伙人把款,会计分录分两种情形
第一，如果是入股，则
借：银行存款或现金
贷：股本
第二，如果是借款，则
借：银行存款或现金
贷：其他应付款
m4616_683066
2023 06/28 08:22
不是我公司股东，是不是0只能按其他应付款了？可是也不需要还款的
廖君老师
2023 06/28 08:23
您好，我觉得 记 其他应付款，以后不用还，需要结转 到 营业外收入的，这个还要交增值税和所得税，
m4616_683066
2023 06/28 09:02
每个月需要按取得收入的40%给对方分成，这个分成款怎么记账？老师
廖君老师
2023 06/28 09:23
您好啊，我就是想把实收资本为1元，这样就可以分红嘛，
1、董事会决议，确定分配金额，
借：利润分配—未分配利润，
贷：应付股利。
2、分红时，其会计分录如下：
借：应付股利，
贷：银行存款/库存现金。
m4616_683066
2023 06/28 09:29
不是公司股东啊
m4616_683066
2023 06/28 09:30
可以冲减其他应付款不？
廖君老师
2023 06/28 09:42
您好啊，我想了想觉得好有道理，虽然这个本钱不用还，但以后的分红可以冲这个往来科目，我们内部是知道实质投资表面是往来借款，这个操作太好了，只是如果这个项目没有赚到钱或赚到钱太多，这个往来不够冲减，还考虑分红处理
m4616_683066
2023 06/28 11:11
我感觉我公司多交税了，每月给对方转款时，让对方把他们提成款的增值税给我们，老师看行不？这部分增值税我公司做营业外收入，行不？
廖君老师
2023 06/28 11:21
您好啊，我觉得他们不会给，因为他们的账不平了，可以把这个提成款按约定的金额开成含税多少钱，比如说好100，就开含税100，我们也不吃亏的，付100有部分成本部分进项税，这个进项我们可以抵，我有没有理解错您的意思啊
m4616_683066
2023 06/28 11:49
老师该吃饭了，老师，不好意思了。老师，我们是小规模，抵扣不了增值税啊，不知道怎么弄合适，还有所得税，我们公司是不是全负担了啊？我晕了
廖君老师
2023 06/28 11:54
亲爱的您好啊，那咱没有多交税嘛，我们付款，他们开票给我们，我们入成本费用
m4616_683066
2023 06/28 11:59
冲其他应付款，怎么让对方开票啊？
廖君老师
2023 06/28 12:07
您好啊，不好意思，还是最早那个问题，是咱们分成那个事儿么，那咱冲其他应付款，咱也不交税啊
m4616_683066
2023 06/28 12:08
我公司按全部收入缴税了啊
m4616_683066
2023 06/28 12:09
按收入给对方分成的啊
m4616_683066
2023 06/28 12:22
谢谢老师的耐心解答！谢谢！
廖君老师
2023 06/28 13:07
您好，不好意思，刚才吃饭去了。那咱公司是亏了，需要把这个收入交了多少税扣了才给合作方的
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