00:10:00
问题已解决
这两题，第一题是自营建库房，第二题自营建员工食堂，第二个存在外购用于集体福利不得抵扣，自产用于集体福利视同销售 第一题没有计入成本，应该是可以抵扣 第二题计入成本，外购部分不得抵扣，视同销售部分税费为什么也计入成本
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好，你上传的是同一道题
2023 07/07 08:39
最瘦的胖子 
2023 07/07 08:52
你看问题是不一样的 老师
桂龙老师 
2023 07/07 08:57
不好意思。
这两个题处理是正确的
建造库房的，进项税都可以抵扣，领用自产的不视同销售
建造食堂的，进项税都不能抵扣，全部进成本，领用自产的，按照原价进成本，销项税按照销售价计算进成本
最瘦的胖子
2023 07/07 11:29
视同销售可以抵扣，不计入成本 第二道题目为什么还计入成本呢？
桂龙老师
2023 07/07 11:31
同学，你好，要看在建工程的用途
第二题的在建工程是用于职工食堂，这个属于职工福利，是不能抵扣
阅读 1001
描述你的问题，直接向老师提问
524
意见反馈
