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结转什么的呢

第一次做，不太懂

我们公司6月份新成立的，6月份只有离职员工的工资发放了，其他人的工资是在7月份发的

那我是不是能做离职员工的工资的分录

同学，你好 结转什么？？不用结转的，你只是付工资

哦哦哦谢谢

计提什么的呢，还有个税

可以参考完整分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金