00:10:00
问题已解决
处置汽车一辆，车险fp跨年并已经抵扣，今冲红并重开，如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，之前一次做了管理费用吗？如果是的话，小企业会计准则，借应付账款，
借管理费用负数
贷应交税费，应交增值税进项转出
重新给你开，借银行
贷应付账款，
借管理费用，
应交税费，应交增值税进项，
贷应付账款
2023 07/31 18:48
wjy123 
2023 07/31 18:51
老师，是保费的差额已经退到账户上了，这里面要涉及以前年度损益调整吗？
郭老师 
2023 07/31 18:54
不需要
小企业会计准则没有这个科目
wjy123
2023 07/31 18:58
好的，谢谢老师
wjy123
2023 07/31 18:58
好的，谢谢老师
郭老师
2023 07/31 18:59
不用客气工作愉快。
wjy123
2023 07/31 19:00
但是这个应付账款是应该填哪个金额？
wjy123
2023 07/31 19:00
但是这个应付账款是应该填哪个金额？
郭老师
2023 07/31 19:02
第一个负数发票的价税合计，
第二个收到的钱，
第三个正数发票的价税合计
wjy123
2023 07/31 19:17
假设：全额冲红金额是-2436.19，税额：—146.17，价税合计：-2582.36，那第一部分我是：借：应付账款-2582.36管理费用：？贷：应交税费—进项税额转出146.17？，我不明白这个管理费用怎么填？
wjy123
2023 07/31 19:17
假设：全额冲红金额是-2436.19，税额：—146.17，价税合计：-2582.36，那第一部分我是：借：应付账款-2582.36管理费用：？贷：应交税费—进项税额转出146.17？，我不明白这个管理费用怎么填？
郭老师
2023 07/31 19:19
你好
-2436.19
填写这个的的
wjy123
2023 07/31 19:20
那这个就不平衡呀
wjy123
2023 07/31 19:20
那这个就不平衡呀
郭老师
2023 07/31 19:21
借应付账款2582.36，
管理费用-2436.19，
贷应交税费、应交增值税进项转出146.17，
哪一个不平？
wjy123
2023 07/31 19:22
哦，我以为应付账款是价税合计的负数
wjy123
2023 07/31 19:22
哦，我以为应付账款是价税合计的负数
郭老师
2023 07/31 19:25
不是的，这已经做了相反的分录，你就不用再红字了。
wjy123
2023 07/31 19:28
好的，谢谢老师
郭老师
2023 07/31 19:40
不用客气，工作愉快。
wjy123
2023 07/31 19:54
老师，我看到不走应付账款这个科目处理
wjy123
2023 07/31 19:54
借：yh存款，管理费用 贷：应交税费—应交增值税进项转出
wjy123
2023 07/31 19:55
这里面的管理费用负数就不含税的差额，然后进项税额转出就是税额的差额
wjy123
2023 07/31 19:55
这里面的管理费用负数就不含税的差额，然后进项税额转出就是税额的差额
wjy123
2023 07/31 19:55
这样处理就是不够清晰，是否合理呢？
wjy123
2023 07/31 19:55
这样处理就是不够清晰，是否合理呢？
郭老师
2023 07/31 19:57
你好是的
是的
是的
阅读 3335
描述你的问题，直接向老师提问
1888
意见反馈
