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这个是退给企业的还是退给工会的？
2023 08/21 19:04
最瘦的胖子 
2023 08/21 19:17
退给企业，在报税期发现有误及时更改退回
郭老师 
2023 08/21 19:20
借银行存款，
贷应付职工薪酬、工会经费，
借应付职工薪酬、工会经费，
借管理费用负数
最瘦的胖子
2023 08/21 20:20
老师，做红字负数分录和相反分录有什么不同吗
郭老师
2023 08/21 20:21
管理费用放到接盘负数，如果你放到单方的话，科目余额表和你的利润表不一致，其他的没有影响。
郭老师
2023 08/21 20:22
借放负数，刚才打错了
最瘦的胖子
2023 08/21 20:33
您看这样有问题吗
郭老师
2023 08/21 20:46
第一个分录和最后一个重复吧，还有最后一个分录，借贷不平衡应该放到管理费用借方负数。
最瘦的胖子
2023 08/21 21:51
我迷糊了 你看这个对吗 还是第二张图片中这样
郭老师
2023 08/21 21:57
借银行存款，20
贷应付职工薪酬、工会经费，20
借应付职工薪酬、工会经费，20
借管理费用负数20
郭老师
2023 08/21 21:57
你上面写的那个都不对。
最瘦的胖子
2023 08/22 09:37
老师，我结转了后发现应付职工薪酬-公会期末有个20的借方余额，而且应付职工薪酬-公会贷方发生额和计提的管理费用差的40是为什么
郭老师
2023 08/22 09:40
你计提的金额是多少？支付的金额是多少？然后退回来的金额又是多少？
最瘦的胖子
2023 08/22 09:46
最开始计提的90，发现多计提并缴纳了20，就做了一笔冲多计提：借管理费用-20，贷应付职工薪酬（工会经费）-20，之后退了20元
郭老师
2023 08/22 09:49
从头到尾完整的借管理费用工会经费，90
贷应付职工薪酬工会经费，90
借应付职工薪酬工会经费，90贷银行房款，90
退回来借银行房款，20
贷应付职工薪酬工会经费，20
借应付职工薪酬工会经费，20
借管理费用工会经费-20
最瘦的胖子
2023 08/22 10:26
那结转后应付职工薪酬-公会的贷方金额比管理费用多40元
郭老师
2023 08/22 10:29
好，没有问题的，可以的忽略就行。
最瘦的胖子
2023 08/22 10:47
这个金额不应该是相等的吗
郭老师
2023 08/22 10:47
金额不相等没有关系的，你自己归集的时候注意一下就行，这个取数是取70。
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