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我们单位是小规模，不确定一季度是否超30万，所以月末收入的分录是 借：银行存款 贷：收入，一季度结束后发现收入超30万了，做了冲减收入的分录 借：收入 贷：应交税费，结果导致利润表和总账的收入数不一致，怎么处理啊
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您好，同学，请稍等下
2023 09/07 21:58
向阳老师 
2023 09/07 22:56
不管超没超过，都是借银行存款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税，不超过把它结转到营业外收入。
向阳老师
2023 09/07 22:57
你的主营业务收入需要是不含税的销售额，这个和你增值税申报表里面的不含税销售额是一样的。
姜可爱 
2023 09/08 05:55
总账和利润表 的差异部分 就是增值税 的金额
姜可爱
2023 09/08 06:03
老师 我知道收入应该是不含税收入 一开始把增值税金额加到了收入里面 一季度之后发现应该交税 就把增值税提出来 冲减收入 分录是借：收入 贷：应交税费 为什么总账和利润表的收入金额不一致呢 差异部分就是增值税金额 这种情况要怎么处理呢
向阳老师
2023 09/08 07:46
那么麻烦干啥
直接安不含税的来做就是了
不一致你看一下你的主营业务收入是不是放到了借方
姜可爱
2023 09/08 08:04
对 收入放到了借方 老师那这种要怎么调整
向阳老师
2023 09/08 09:10
把它放到贷方负数。
姜可爱
2023 09/08 09:36
好的老师 知道了 谢谢
向阳老师
2023 09/08 09:37
不客气，请帮我五星好评，谢谢啦
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