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问题已解决
老师，关于这些税，我还是不会做分录[流泪]，请教一下你
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您好！具体哪个分录不会呢？
2023 09/28 19:14
84784970 
2023 09/28 19:20
预缴的那几笔 预缴的增值税月末转到应交未交的的借方是吗？ 附加税也是在月末计提时加上已预缴的的是这样吗？
丁小丁老师 
2023 09/28 19:25
您好！预缴的在借方，转出到未交的借方，
附加税费和增值税一样，预缴时在借方，缴纳时平掉就可以
84784970
2023 09/28 19:30
借 应该税费-预缴增值税
贷 银行存款
月末时借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-预缴增值税
是这样吗？
丁小丁老师
2023 09/28 19:34
您好！是这样处理的
84784970
2023 09/28 19:43
附加税是这样做吗？
丁小丁老师
2023 09/28 19:44
您好！附加税不用结转
在缴纳是，只缴纳差额部分就行了
84784970
2023 09/28 19:54
是吗
预缴时，借 城建税、教育费、地方教育费 5
贷 银存
月末 借 税金及附加10
贷 城建税、…… 10
这样差额5就是下月初要缴纳的
丁小丁老师
2023 09/28 19:57
您好！对，就只要交5万的税了
借，应交税费5
贷，银行存款5
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