00:10:00
问题已解决
人员都是管理层，由于是10月发9月的工资，想了解下9月计提工资，五险一金，另外9月还需要计提个税和五险一金（个人部分）及10月发放的分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
计提工资 借：管理费用/销售费用/制造费用—工资 贷：应付职工薪酬—工资
2023 09/29 17:22
文文老师 
2023 09/29 17:22
发放工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 贷：应交税费— 个人所得税
文文老师
2023 09/29 17:22
计提社保 借：管理费用/销售费用/制造费用—社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬—社保
文文老师
2023 09/29 17:22
扣社保 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应付款（个人部分）
文文老师
2023 09/29 17:22
缴社保 借：应付职工薪酬—社保（单位部分） 其他应付款（个人部分） 贷：银行存款
84785031 
2023 09/29 22:07
老师，这个分录对吗？其中个税不用计提，直接交？但是五险一金（企业部分）和工资需要计提？
文文老师
2023 09/29 22:10
分录是对的，发放工资时，是计提了个税的。
交个税时，再做分录 借：应交税费— 个人所得税 贷：银行存款
阅读 11814
描述你的问题，直接向老师提问
543
意见反馈
