00:10:00
问题已解决
老师您好，小规模纳税人，去年9月份申报错误多交了4.15的税金，今年9月申请退税，现在退到账户了，要怎么写分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：银行存款4.15
贷：应交税费-对应的税种4.15
2023 10/07 15:09
奕辰161231 
2023 10/07 15:17
老师，我们之前的会计没建账，从去年交完这一次之后，一直就没有收入，都是0申报，我挂到应交税费-增值税里面，后期没有收入，会不会一直挂在那
家权老师 
2023 10/07 15:19
至少你要做今年的账哈，保证银行存款的流水数据正确
奕辰161231
2023 10/07 15:48
借：银存款 4.15
贷：应交税费-应交增值税 4.01
税金及附加 0.14
对吗
家权老师
2023 10/07 15:51
你要先做今年1-9月的帐，因为是按年交所得税。保证银行存款的流水数据正确
奕辰161231
2023 10/07 15:54
嗯，我从8月接的账，按原来科目余额建的。原来的凭证都没有了。就从8月份之后做的账
奕辰161231
2023 10/07 15:55
老师那个分录对吗？这么小的金额，我可不可以直接都记到税金及附加
家权老师
2023 10/07 15:59
你要先做9月交的账，再做10月的账
奕辰161231
2023 10/07 16:01
老师，问题那是去年22年，9月的税。我也没办法再做了。是今年税务查出来，我做的更正
家权老师
2023 10/07 16:05
那就按你的思路做就是
阅读 649
描述你的问题，直接向老师提问
125
意见反馈
