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问题已解决
实际收到的工程款比开的发票少了1毛钱，这个少的1毛钱需要做账务处理吗？需要计入营业外支出吗？
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你好，可以放到营业外支出的，放到营业外支出是为了让你的数据平衡，如果你不做的话，你不平衡的。
2023 10/09 16:39
84785010 
2023 10/09 16:40
借营业外支出，贷应收账款吗？
郭老师 
2023 10/09 16:41
对的，是的，是这么做的。
84785010
2023 10/09 16:41
我怎么做了后余额是借方负数呢，正好是这个1毛钱
郭老师
2023 10/09 16:44
你好，你收到了多少钱？你做收入的时候又是多少钱？
84785010
2023 10/09 16:50
实际收到的就是刚才给你发的第二张啊，余额是借方负数0.1
郭老师
2023 10/09 16:52
借营业外支出，贷应收账款0.1。
84785010
2023 10/09 16:54
我是不是不应该在第一次开票拨款的时候做，要在最后的时候做？，，，我要再做一遍的话不就重复了
郭老师
2023 10/09 16:55
现在做就可以的，你收到钱的当月做，你没有收到钱的时候，你怎么知道有一毛的差异。
84785010
2023 10/09 16:59
第一次做的那个调整还需要改吗
郭老师
2023 10/09 17:03
需要修改的，这个是正确的。
郭老师
2023 10/09 17:03
不需要修改的，这个是正确的。
84785010
2023 10/09 17:13
我用的以前年度损益调整科目调整的应收账款，现在余额是0了，，因为22年的时候已经放在营业外支出了，最后只能用以前年度损益科目调整了
郭老师
2023 10/09 17:17
你已经用了，以前年度损益调整就不要做了。已经做平了，怎么做？
84785010
2023 10/09 17:23
只是第一笔开票和收款做平了，我要是不用这个科目调账的话是不平的
郭老师
2023 10/09 17:25
你好，你用营业外支出不要以前年度损益调整啊。
84785010
2023 10/09 17:33
跨年了，营业外支出是22年，损益调整是23年，我标黄的部分是损益调整
郭老师
2023 10/09 17:33
那你看下你的应收账款还有没有余额，没有余额就不要调整了，有余额就调整。
84785010
2023 10/09 17:37
就是因为有余额不平才调整的啊，，截止到23.9.28是有余额的，所以才调整的啊
郭老师
2023 10/09 17:42
借应收账款，贷应收账款，
红冲的
借营业外支出，或者是以前年度损益调整，贷应收账款这一分钱放到营业外支出也没有影响
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