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老师，我应该找到原因了，上季度做收入凭证，借：银行存款，贷主营业务收入，没核算出应交税费金额，就是凭证上没显示应交税金-应交增值税，这个要怎么调整好，谢谢

借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

就是我上季度增值税缴纳了3698.66元，这个季度做凭证借：主营业务收入3698.66，贷：应交税金-应交增值税3698.66元，就可以是吧

是的，你的理解是对的。

老师，我修改完应交税费还是负数呢

那就还有其他原因，看是否是少计提了

给看下呗老师

老师，我用金蝶做账，自动生成的凭证有增值税未交转出还有附加税移动计提的金额比我缴纳的金额多一倍

直接修改计提的金额

我补做这个计提增值税是借：应交税费-未交增值税3698.66，贷：应交增值税-已交税金3698.66吗

这个分录，不会影响应交税费一级科目的余额

我修改完金额资产负债表就不平了

这些分录都不会导致报表不平。

老师，我重新核算了一下，我这个资产负债表应交税费为负数是因为上季度凭证没有核算出增值税金额，但报税的时候增值税及附税都缴纳了，这季度补计提增值税，凭证借：应交税费-未交增值税3698.66（实际缴税金额）贷：应交税费-应交增值税-已交税金3698.66，然后冲减收入借：主营业收入11095.96（上季度主营业务收入合计*3%税率），贷：应交税费-未交增值税11095.96，这样对吗

思路与分录没问题。但冲减收入的金额，应该是增值税的金额