问题已解决

某服装厂为增值税一般纳税人,本月发生以下业务: (1)销售一批服装,取得不含税价款100万元。 (2),销售一批连衣裙,价税合计收取11.3万元。 (3)支付水费,取得专用发票上注明的税额为0.68万元。 (4)购进原料,取得专用发票上注明价款50万元,税额6.5万 元。 (5)销售边角料取得现金收入0.339万元。 (6)给每位职工定做一套服装,成本总额5万元,本企业和其 他企业均无同类服装销售价格。 (7)销售小规模纳税人一批服装,开具增值税普通发票,注明 价款2万元,税额0.26万元。 要求:分别计算销项税额、进项税额以及增值税应纳税额。

m54069788| 提问时间:2023 10/24 08:49
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,稍等,马上计算
2023 10/24 08:51
郭老师
2023 10/24 08:54
销项税额100万*13%➕1.3万➕0.039万➕0.26万➕5*1.1*13%万=15.314万 进项税额0.68万➕6.5万=7.18万 缴纳的增值税15.314减7.18
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