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问题已解决
我想咨询一下：企业注销前未分配利润是否可以核销往年遗漏的成本费用（实际确实发生但未入账）？
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不可以哦，这个没法核销也
2023 10/24 09:24
84784947 
2023 10/24 09:27
个人垫付的款项，可以通过偿还个人欠款的方式处理吧
小宝老师 
2023 10/24 09:28
对的，可以的，没有问题。
84784947
2023 10/24 09:38
既不能体现成本费用，又要体现出企业欠个人债务，分录该如何做呢？我绕不出来了，请老师指点一下
小宝老师
2023 10/24 09:40
你好，您实际业务到底欠不欠这个人的钱呢？是由什么业务而产生的？
84784947
2023 10/24 09:52
实际业务中是欠的，但是从别的账户已经付完了，但账面没有体现这笔成本费用，现在涉及到企业要注销，未分配利润有点大，又是一个人持有100%，要交个税很多，所以想把未尽来的成本费用补进来，减少一下未分配利润
84784947
2023 10/24 09:59
这些未分配利润都是交过企业所得税后的净利润。私企就是这样，业务发生时为了便宜就不开发票虚增利润，利润多了涉及交个税时就要想法避开，真是一个头两个大，请老师指点迷津[合十]
小宝老师
2023 10/24 10:07
这样子很难处理，你之前已经支付过了，关键是
84784947
2023 10/24 10:15
那老师有没有办法啊
小宝老师
2023 10/24 10:17
这个已经支付了，再也没法处理了，你这个还真没法处理。
84784947
2023 10/24 10:22
但是账面上未体现这笔费用，但是在合同预算里是有这些费用的，这样看就是成本费用的遗漏，不是吗？
小宝老师
2023 10/24 10:24
没有计入费用，那支付的时候怎么记得账，可以查下然后调整
84784947
2023 10/24 10:26
企业虚增的利润已经缴纳过所得税，税后的利润去弥补遗漏的成本费用，业务不允许这样作吗？
84784947
2023 10/24 10:27
支付也没体现在账内现金流也没体现
小宝老师
2023 10/24 10:29
支付的时候咱账上没有做账吗？当时的分录是怎么样子的？如果涉及到所得税申报错误或者是需要更正，是可以做更正申报的。
84784947
2023 10/24 10:32
支付也没从账上走，老板娘走的个人户直接付现金
84784947
2023 10/24 10:33
就是说什么都没走账，现在要入账走出去
小宝老师
2023 10/24 10:33
这个有相关的发票吗？
84784947
2023 10/24 10:35
有，但是后补的
小宝老师
2023 10/24 10:37
那您就直接按发票记账吧。实际上这个就全当没有发生过，按照发票入的。
84784947
2023 10/24 10:39
上年的项目，现在就正常入账，可以吧？
小宝老师
2023 10/24 10:40
是的，是的，可以的，没有问题。
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