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就是现在不是有个高新加计增值税抵减，这个分录怎么写？
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你好同学 借：应交税费——进项税加计抵减 贷：其他收益
2023 10/25 11:02
84784955 
2023 10/25 11:03
原来 月底 结转是 借 应交税费 转出未交增值税
贷 应交税费 未交增值税
那 现在 如果有加计 是不是 把应交税费 未交增值税再结转到 应交税费 增值税加计抵减
84784955
2023 10/25 11:04
我看你们网页是这么写的
84784955
2023 10/25 11:05
然后我再隔月做一个 借 应交税费 加计抵减 贷营业外收入
大明明老师 
2023 10/25 11:18
是的 如果你之前有做过这笔结转 就先将未交税费转到加计抵减 然后再 做一笔 加急递减转到其他收益
84784955
2023 10/25 11:33
9月申报时候 他是一并计提1-8月
然后最后应纳税额变成不用缴纳了
84784955
2023 10/25 11:34
那我结转时候就按原9月未交增值税 结转到营外收入
还是说要把所有加计抵减都要结转掉
84784955
2023 10/25 11:36
这个营业外收入 是按实际每期隔月做 还是怎么处理？
大明明老师
2023 10/25 11:42
先把未交税金 结转到加计抵减扣除 再加计抵减扣除 转入营业外收入 营业外收入是按实际每个月都做一笔
84784955
2023 10/25 11:44
那就是营业外收入就是隔月做一笔 按实际申报日期出 实际金额出
84784955
2023 10/25 11:46
比如9月账务当中 我先把未交转到加计后，等到10月 账务中 再把加计转到营外，金额是按本来九月未交金额出
大明明老师
2023 10/25 11:49
你好 是的 9月 未交转加计抵减 10月加计抵减转到营业外 金额按照9月的转
84784955
2023 10/25 11:56
那我9月还有期末留抵的加计 那也是要后期慢慢转了
大明明老师
2023 10/25 11:57
是的 剩下的留底 你就逐月逐步的去结转掉
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