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老师 以前年度损益调整结转到利润分配里，导致财务报表不平衡，怎么处理？
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你好，是两个报表的勾稽关系对不上吗？还是两个单独的报表不平？
2023 10/25 13:33
84784978 
2023 10/25 13:40
资产负债表中未分配利润期末余额减年初余额不等于净利润，差的数正好是以前年度损益调整的数
84784978
2023 10/25 13:42
其余的平衡
玲老师 
2023 10/25 13:44
你好 可以的 加上这个数就对上就行
84784978
2023 10/25 13:47
报表不平横，怎么调平
玲老师
2023 10/25 13:50
单独的资产负债表不平吗？还是利润表不平？
84784978
2023 10/25 13:52
单独的资产负债表是平衡的，是两个报表的勾稽关系对不上，资产负债表中未分配利润期末余额减年初余额不等于净利润，差的数正好是以前年度损益调整的数
玲老师
2023 10/25 13:59
不需要调整了计算这个关系时，把这个数据考虑进去就是平的。
玲老师
2023 10/25 13:59
因为你报表现在是平的，你再去调整那个报表就不平了。
84784978
2023 10/25 14:04
勾稽关系不对，永远就这样吗
玲老师
2023 10/25 14:07
这样没有问题，可以的。
84784978
2023 10/25 14:14
能调平吗
玲老师
2023 10/25 14:17
这个调不了了因为你爆表是平等的这个调不了了，因为你报表是平的，咱再手动去调整他这个报表就不平。不需要调整的。
84784978
2023 10/25 14:26
帐科目做错，不需要调回来吗？以前年度损益调整 下到了利润分配里，导致的
玲老师
2023 10/25 14:30
账务处理有错误的，需要调整。
玲老师
2023 10/25 14:30
以前年度损益调整科目，期末没有余额，要转到未分配利润。
84784978
2023 10/25 14:39
没有转到未分配利润，结果转到利润分配，怎么调帐？
84784978
2023 10/25 14:40
以前年度损益调整结转到利润分配，怎么调整？
玲老师
2023 10/25 14:42
未分配利润是利润分配的，二级科目。
你增加一个明细科目就行了。是不影响最后的金额。因为利润分配，最终就是未分配利润，这一个科目有余额。
84784978
2023 10/25 14:48
是的，现在财务报表勾稽关系不对，不调整吗？
玲老师
2023 10/25 14:52
你没有记二级科目就这样更正，他就到二级科目了。
借利润分配，贷利润分配，未分配利润。
你的报表不用调整。
玲老师
2023 10/25 14:53
利润分配原来要是在贷方就是这个分录
要是在借方就是上面相反分录 其他没有调整的
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