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怎么做呢老师 能说一下分录吗

同学，你好 借：应付职工薪酬 贷：应付职工薪酬

？？这样做的意义是什么啊老师

同学，你好 补计提应付职工薪酬，增加全年的累计额

不应该把之前的分录冲掉吗老师

同学，你好 你把之前的分录红冲，按照正确分录重新做，也是可以的 差额也就是我上面的分录

直接借个税 代扣保险 其他应付款 贷应付职工薪酬 这样对吗老师

同学，你好 可以参考完整分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

我把之前的分录包括发工资的都冲掉吗老师

同学，你好 嗯嗯，是的