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老师，那增值税不叫计提吗？还是叫结转啊？分录应该怎么写？ 老师，比如11月份计提的附加税，是根据11月份的应交的增值税计提的还是10月份应交的增值税计提的啊？

你好 如果是小规模纳税人，增值税发生计入贷方，缴纳计入借方。（不需要单独计提） 如果是一般纳税人，增值税需要根据销项税额，进项税额做相应的结转处理。 比如销项大于进项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 11月份计提的附加税，是根据11月份的应交的增值税计提。

老师，谢谢您，老师11月份应交的增值税是在哪里能查到呢？是开票系统里吗？还是自己单独记一下这月来了多少进项多少销项吗？ 还有老师每个月月末才结转增值税是吗？那啥时计提附加税呢？

你好，11月份应交的增值税，可以通过11月份的增值税申报表查看。 是每个月的月末，结转增值税，然后计提相应的附加税。

老师您是说11月份的增值税是在报税的申报表里查看是这意思吗？是先报税，然后结转增值税，最后计提附加税，老师顺序能帮我详细说下吗？交税款又是啥时啊

你好，是的，是这个意思。 缴纳税款，是次月月初 

老师，报税时都涉及几个表啊？我没有报过税，有哪些注意事项，不知道该怎么填写

你好，会涉及增值税申报表，附加税申报表，所得税申报表等。 注意事项：就是做到申报的数据准确无误

老师，11月份所得税申报表您是说根据10月份的利润总额填的是吗？ 报税每个月是几号合适呢

你好，所得税申报表，通常是按季度申报的。 一般是季度结束次月15日之前申报 

老师，这个季度的所得税申报，是根据上一季度的利润总额*所得税税率？是这样吗

你好，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额。

老师，非常感谢您，我想看看报税表怎么填，老师去哪里我能看到呢？确实没报过税啊

你好，具体是什么报税表呢？ 

增值税申报表，附加税申报表，所得税申报表，您能发给我一份吗？邮箱403783116 这几个表都没填过，不会啊

你好，这些申报表，都可以去当地电子税务局进行下载 增值税，一般纳税人根据销项税额，进项税额填写申报 附加税，根据增值税填写申报 所得税，根据收入，成本，利润总额填写申报

老师，申报时，增值税申报表里的进项税额和销项税额，这两个数是看哪里的数据填列的？

你好 销项，根据开票系统的销项税额填写 进项，根据取得的进项发票认证的税额填写