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问题已解决
就是我有一个企业8月份的时候 收入90多万 然后进项是在9月份开过来的 这90多万产生的税款一共5万多 本以为进项能在8月当月 开过来 但是没想到是9月份 所以8月份申报的时候 只申报 未交款 在9月属期申报的时候 用于抵扣这5万多进项了 那我的账务处理分录应该怎么做啊？9月份开过来的进项是大于8月产生的销项的
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借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
2023 11/16 09:55
郭老师 
2023 11/16 09:55
第一盒九月份做，第二个十月份做。
84784950 
2023 11/16 10:12
老师 报表是这样的 那正常来说 我进项大于销项 我不是应该还剩一部分留抵税额吗 为什么报表上没有留抵税额 ，这三个分别是8 9 10三个月的报表
郭老师
2023 11/16 10:15
你好，这个20行在秦国留底不就是吗？
84784950
2023 11/16 10:22
可是 8-9月一共增值税56253.73%2b664.7=56918.43
进项共是115044.26-56918.43=58125.83
10月份报表20行写的期末留抵税额是57507.04
57507.04-56918.43=618.79这个数正好是32行
这些是为啥啊老师 我没理解
郭老师
2023 11/16 10:23
你好，你25栏和30栏填写一样的。
84784950
2023 11/16 10:23
然后还有就是 为什么14行会有进项税额转出啊
84784950
2023 11/16 10:24
现在我账上结转完 现实留底税额是58125.83 那618.79这个数我在账上要怎么体现呢 才能账上跟表上对上啊
84784950
2023 11/16 10:25
25是56253.73
30没有数啊 老师
郭老师
2023 11/16 10:29
进项转出，你看下是不是留底底线的附表二。
84784950
2023 11/16 10:42
嗯嗯 那老师 我这618.79在账上应该怎么处理啊
84784950
2023 11/16 10:43
怎么样能账表一致呢
郭老师
2023 11/16 10:45
你好，在这个报表上618不会体现的，你之前不是申报错了吗？填写错了，你现在改成正确的，没有这个余额啦。
84784950
2023 11/16 11:04
不是的 老师 这个报表是已经都申报完事的了 我只是不会账务处理 不知道如何账上的留抵税额数 能和报表的对上
84784950
2023 11/16 11:05
表上618这个数是在 32行 -618.79（多缴为负数）
郭老师
2023 11/16 11:13
可是你实际多交了吗？
84784950
2023 11/16 11:30
就是留抵抵欠 我也不知道这个报表为啥是 显示这个618.79 ,所以我的困惑就是 咋整能把这618.79在账上 体现出来 账表一致
84784950
2023 11/16 11:32
正常进项大于销项 就把所有销项都抵扣了就可以了 不知道这600多是咋整出来的
郭老师
2023 11/16 11:33
借应交税费、应交增值税销项，待应交税、非应交增值税转出未交增值税，借应交税费、应交增值税转出未交增值税待应交税费、应交增值税进项，其他的不用做。
84784950
2023 11/16 13:56
按照这个做法的话 那我就是把 56918.43 这些销项都用进项抵扣了 那我的账上留底税额就跟 报表里不一致 多618.79 这就不用理会吗
郭老师
2023 11/16 13:58
对的，是的，转出未交增值税，在借方表示留底只体现这一个。
84784950
2023 11/16 13:59
嗯嗯 那就是账表不能一致了呗，也不影响以后吗
郭老师
2023 11/16 14:00
这个不影响的。你本来上面的是填写错了，你在30栏和25栏填写一样的。
84784950
2023 11/16 14:03
25是56253.73
30没有数
25是56253.73
31有数是56872.52
两者正好相差618.79
84784950
2023 11/16 14:04
您是说这个 再申报的时候填错了吗 本来是应该 25和31的数填一样的 就不会出现这种情况是吗
84784950
2023 11/16 14:04
您是说这个 再申报的时候填错了吗 本来是应该 25和31的数填一样的 就不会出现这种情况是吗
84784950
2023 11/16 14:04
您是说这个 再申报的时候填错了吗 本来是应该 25和31的数填一样的 就不会出现这种情况是吗
84784950
2023 11/16 14:04
您是说这个 再申报的时候填错了吗 本来是应该 25和31的数填一样的 就不会出现这种情况是吗
郭老师
2023 11/16 14:05
一号25和30栏填写一样的。
84784950
2023 11/16 14:07
但是我这个表 30栏没有数 说明她申报的时候 弄错了 本应该填写的跟25一样 是这个意思吧老师
郭老师
2023 11/16 14:08
说明你们待会儿填写错了。
郭老师
2023 11/16 14:08
说明你们待会儿填写错了，你去修改一下就可以了。
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