00:10:00
问题已解决
老师麻烦您帮我看一下，社会团体收到工作经费的时候先做预收账款的问题，这些是审计问的[图片][图片][图片]然后最后说的所得税最终是以全年汇算清缴为准
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个是政府补助性质的吗？
2023 11/16 10:09
郭老师 
2023 11/16 10:10
如果是的话，它是有具体的用途，你用了多少，转收入多少
剩下的继续挂着往来就行。
84785037 
2023 11/16 10:11
是政府补助社工站的工作经费的
84785037
2023 11/16 10:13
是政府补助社工站的工作经费的，我这边做账是先做预收账款，然后后续有成本发生的时候会进行结转收入这样去做，就是尽量都是没有利润发生的，因为这个经费不是一次性收入，所以先做预收账款的
郭老师
2023 11/16 10:14
对的是的，就是先做预收账款或者是专项应付款都可以啊，你看一下你有专项基金或专项应付款科目吧。
84785037
2023 11/16 10:18
现在审计那边意思就是觉得我这边按照成本来去结转收入不对吧，这个我要怎么回答
郭老师
2023 11/16 10:22
跟他说，这个钱当年用不完，以后再继续使用政府补助，哪有一年就能用完的。
84785037
2023 11/16 10:28
嗯，这个说了，现在审计是说为什么是按照成本去结转收入，，，这一方面我能不能说社团按照这次活动大概成本先预估需要多少费用然后就预算要多少经费，所以结转的收入和活动成本相差不大
郭老师
2023 11/16 10:29
你好，你的成本应该是实际发生的，然后你根据这个成本再结转这个收入啊，你们实际发生的成本是多少？
84785037
2023 11/16 10:43
就是例如三月份成本是2200多，我收入就会结转2000元这样，这样就没有利润
郭老师
2023 11/16 10:45
你好，你的成本是按照实际发生额的来做的吗？
84785037
2023 11/16 10:48
不是，成本是按照实际活动的
郭老师
2023 11/16 10:48
成本是按照实际业务是不是啊，那实际活动不就是业务啊。
84785037
2023 11/16 10:49
成本是真实发生的，社团她是时不时的搞活动的，所以有活动成本的发生的时候，就会按照这个成本结转大概的收入
郭老师
2023 11/16 10:50
你跟审计那边说一下的啊，这个成本是实际发生的，然后根据成本发生的再结转收入。
84785037
2023 11/16 11:00
她说收入的确认时点是存疑的
郭老师
2023 11/16 11:12
不好意思，不清楚，根据你描述的没有问题啊
84785037
2023 11/16 11:13
她就是说我按照这个实际成本来大概结转收入，这个收入是存疑的
郭老师
2023 11/16 11:14
你根据你那你跟他说呀，我们根据权责发生制来做的。他这个意思就是收复实现制了。
郭老师
2023 11/16 11:14
成本没有发生怎么结转收入啊？
84785037
2023 11/16 11:22
按照成本然后大概去结转收入，她说的存疑估计就是说避税吗[捂脸]
郭老师
2023 11/16 11:23
你好，隐瞒收入的风险，你们这个。
你这个是政府补助还是正常的收入。
84785037
2023 11/16 14:48
老师，这个是给社团的工作经费就是搞活动，这个经费不是一次性收入，所以先做预收账款的，那这个做预收账款是不需要开发票出去是吧
郭老师
2023 11/16 14:48
你好，你们单位主营就是这一个收取经费。然后再组织活动，是这个意思吧。是的话，你应该按照权责发生制做收入
阅读 801
描述你的问题，直接向老师提问
381
意见反馈
