免费问答

如果对方公司开错发票并进行了冲销，且已经拿到了对方公司开具的负数发票，那么需要进行以下记账处理： 1.冲销上月已结账的收入和销项税金：按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。 2.重新开具正确的发票：根据实际情况，重新开具正确的发票给对方。 3.确认本单位的收入和税金：根据重新开具的发票确认本单位的收入和税金。 具体的记账方式可以参考以下步骤： 1.冲销上月已结账的收入和销项税金：借：应收账款-某单位（红字）贷：主营业务收入（红字）应交增值税-应交增值税销项（红字） 2.重新开具正确的发票：借：应收账款-某单位贷：主营业务收入应交增值税-应交增值税销项 3.确认本单位的收入和税金：借：应收账款-某单位贷：主营业务收入应交增值税-应交增值税销项