问题已解决
老师,我们工程施工签订总包合同,然后又分包出去,现在收到分包合同的专票也已付了款,要怎么做账?
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速问速答你好借工程施工 ,进项,贷银行
2023 11/30 15:36
23078594
2023 11/30 15:39
老师,这个项目我们是简易计税,是不是不能抵分包的这个进项?但是又说可以抵分包款,不懂。
玲老师
2023 11/30 15:42
你好 不能抵进项的全记成本里
23078594
2023 11/30 16:00
就是将专票全部计入成本?借:合同履约成本 贷:银
玲老师
2023 11/30 16:03
是的,这样处理是正确的对的。
23078594
2023 11/30 16:08
那缴纳增值税的时候,分包款可以抵税,要怎么填申报表?
玲老师
2023 11/30 16:11
异地预交的时候可以分扣除分包款预交增值税。
玲老师
2023 11/30 16:11
如果你不是异地的项目,就是直接计入成本抵扣所得税了。
23078594
2023 11/30 16:19
不是异地的,就是这个分包款可以抵减增值税吗?是在申报表哪一栏填写?
玲老师
2023 11/30 16:22
收到专用发票,可以抵扣增值税。