00:10:00
问题已解决
郭老师接 计提本月销项税账务处理是什么样的？要冲本月收入？ 这样做对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是一般纳税人还是小规模的？
2023 12/14 09:01
84784970 
2023 12/14 09:06
一般 老师
郭老师 
2023 12/14 09:08
借应缴税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税，这个是结转的分录。
84784970
2023 12/14 09:16
其实我知道我们会计的意思，她的意思是说我们的收入是含税的，所以要把这个销项税冲收入
郭老师
2023 12/14 09:18
是的，他之前做了加税合计，现在红冲的。
84784970
2023 12/14 09:21
入库也是价税合计，那我岂不是也要进项税冲成本？
郭老师
2023 12/14 09:23
对方给你开专票，你是一般纳税人允许抵扣的需要交税分开
84784970
2023 12/14 09:27
但之前没有分开，都做一起了 现在要调整我该怎么调整 包括其他有专票的业务 例如顺丰快递发票也是专票，我们做快递费也是含税做进去，那我现在要调整是要把税冲费用吧？
郭老师
2023 12/14 09:29
那你就分出来，借应交税费应交增值税进项
贷库存商品或者主营业务成本。
84784970
2023 12/14 09:38
我可以这样吗，借应交增值税-进项 贷库存商品，然后再做一笔借库存商品，贷主营业务成本 还是直接做借应交增值税-进项 贷主营业务成本 直接跳过库存商品
郭老师
2023 12/14 09:38
可以的都可以自己选择。
阅读 437
描述你的问题，直接向老师提问
105
意见反馈
