免费问答

12、借：生产成本-甲25000                生产成本-乙20000  生产成本-丙5000 制造费用2000                贷：原材料A 借：生产成本-甲12000                生产成本-乙10000  生产成本-丙1000 制造费用1000                贷：原材料B 借：生产成本-甲2000                生产成本-乙5000  生产成本-丙5000 制造费用500                贷：原材料C 13、借：应付职工薪酬120000 贷：库存现金120000 14、借：生产成本-甲40000 生产成本-乙35000 生产成本-丙20000 制造费用10000 管理费用6000 销售费用5000 贷：应付职工薪酬 15、借：管理费用-职工福利费  贷：应付职工薪酬-职工福利费 (40000+35000+20000+10000+6000+5000)*0.14=16240 16、借：银行存款 贷：主营业务收入400*150=60000 应交税费-应交增值税（销项税额）60000*0.17=10200 17、借：其他应付款 117 贷：营业外收入117 18、借：生产成本 贷：制造费用2000+1000+500+10000=13500 19、借：库存商品 贷生产成本 20、借：营业外支出  贷：银行存款 21、借：银行存款 贷应收账款 22、借：应交税费-应交城建税、教育附加 贷：银行存款 23、借：税金及附加  贷：应交税费-应交消费税 应交城建税教育费附加 24、借：银行存款 贷：其他收益 25、借：固定资产 应交税费-应交增值税（进行税额）贷：实收资本 26、借：盈余公积 贷：实收资本 27、借：短期借款 贷：银行存款 28、借：管理费用 贷：长期待摊费用 29、借：主营业务成本  贷：库存商品 30、借：本年利润  贷：主营业务成本 税金及附加 管理费用 销售费用 营业外支出 借：主营业务收入  营业外收入 贷：本年利润 31、借：所得税费用  贷：应交税费-应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 32、借：利润分配-提取法定盈余  贷：盈余公积 33、借：利润分配-提取任意盈余  贷：盈余公积 34、借：利润分配-发放股利  贷：应付股利 35、借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余 利润分配-提取任意盈余  利润分配-发放股利