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问题已解决
老师您好，我司去年有90万的利息支出未入账，银行也被调整过了，现要怎么做账调整？
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意思是去年没做账，今年取得发票了？
2023 12/22 09:23
84785032 
2023 12/22 09:54
没有，这些是向民间个人贷款的利息，之前的会计未做账，后面又把银行的余额做了调整，今年我接手时发现90万的利息未入账，想调账
家权老师 
2023 12/22 09:58
借:l利润分配-未分配利润
贷：银行存款
84785032
2023 12/22 10:15
如果贷记银行存款，那么银行存款余额又是错的，之前会计调了银行余额，现在银行余额是对的
家权老师
2023 12/22 10:18
当时未做利息账，那么支付的利息挂什么科目了？
84785032
2023 12/22 11:28
她当时根本没有入账
家权老师
2023 12/22 11:31
没做账，那么银行支付了利息的，银行余额也对不上上的
84785032
2023 12/22 11:40
银行她没入账，只是调了银行余额
家权老师
2023 12/22 11:49
没做账就要补做我前边说的的分录。调整余额只是个调整表
84785032
2023 12/22 13:35
如果做银行存款科目，银行余额就对不上了
家权老师
2023 12/22 14:13
都说了，他只是做了个调整表，并没有做账的呀，所以要补做
84785032
2023 12/22 14:24
不懂怎么补做凭证
家权老师
2023 12/22 14:25
就是前边我写的分录。就是把账做了。他只是做了余额调整表，并未做账
84785032
2023 12/22 14:29
她做了银行存款凭证
家权老师
2023 12/22 14:33
那你怎么说没有做账呢？做了凭证那个利息挂什么科目了？
84785032
2023 12/22 14:51
现在就是要调整利润，她做了笔银行凭证，去年3月份之前所有银行没有分开记账，从4月份开始按每个银行入账，所以她调了一笔帐
家权老师
2023 12/22 14:53
他只是调整了银行明细科目，没有体现利息的账。说明就是糊涂账
84785032
2023 12/22 15:02
是的，所以我想调整利润，但不知道怎么做凭证
家权老师
2023 12/22 15:05
他肯定是做错账了，应该是我写的那笔分录？你要看支付利息的银行账明细是否出错？
84785032
2023 12/22 15:11
每个银行余额及现金余额都对得上，但有90多万的利息没有入账
家权老师
2023 12/22 15:14
那个是不可能的，既然都支付了，银行账还能对上，那么90万是老天爷替你们公司支付的？
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