00:10:00
问题已解决
20-22题，请带上具体数值，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好需要计算做好了发给你
2023 12/28 06:07
m33136988 
2023 12/28 07:33
请问什么时间做？急用，谢谢
暖暖老师 
2023 12/28 07:48
20借固定资产1000
应交税费应交增值税进项税90
贷银行存款1090
借应交税费应交增值税进项税额转出90
贷应交税费应交增值税进项税90
借固定资产90
贷应交税费应交增值税进项税额转出90
暖暖老师
2023 12/28 07:51
已经计提折旧1090/20*5/12=22.71
进项税额抵扣是
90*（1090-22.71）/1090=88.12
借应交税费应交增值税进项税88.12
贷固定资产88.12
暖暖老师
2023 12/28 07:53
21-1借银行存款1000
贷固定资产清理952.38
应交税费应交增值税47.62
借固定资产清理600
累计折旧200
贷固定资产800
借固定资产清理60
贷银行存款60
借固定资产清理292.38
贷资产处置损益292.38
暖暖老师
2023 12/28 07:55
21-2借银行存款1000
贷固定资产清理983.49
应交税费应交增值税-销项税16.51
借固定资产清理600
累计折旧200
贷固定资产800
借固定资产清理60
贷银行存款60
借固定资产清理323.49
贷资产处置损益323.49
暖暖老师
2023 12/28 07:57
22借原材料160
应交税费应交增值税进项税20.8
贷银行存款180.8
借银行存款113
贷主营业务收入100
应交税费应交增值税销项税13
借主营业务成本70
贷库存商品70
借银行存款200
贷主营业务收入200
借主营业务成本140
贷库存商品140
暖暖老师
2023 12/28 08:00
免抵退应退税是200*13%=26
当期不得免征和抵扣额200*（13%-9%）=8
当期应交增值税13-（20.8-8）-4=-3.8
当期应退税额是3.8
当期免抵税额26-3.8=22.2
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