(其他相关资料:企业取得的增值税专用发票均合规并在当月抵扣;纳税人销售自己使用过的固定资产，未放弃减税优惠) 求该企业当月应缴纳的增值税为多少元。求详细解答过程_税务

问题已解决

(其他相关资料:企业取得的增值税专用发票均合规并在当月抵扣;纳税人销售自己使用过的固定资产，未放弃减税优惠) 求该企业当月应缴纳的增值税为多少元。求详细解答过程

ferx| 提问时间：01/07 18:38

使用APP提问，老师回复第一时间提醒，下载APP>

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

速问速答

暖暖老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

免费直播

你好需要计算做好了发给你

01/07 18:40

暖暖老师

01/07 18:49

当期可以抵扣进项合计是 3052/1.09*9%+140000*13%+4142/1.09*9%=18794 当期进项税额转出是 2790*9%+（70000-2790）*13%=8988.4 当期销项税额的计算是 430000*9%+11990/1.09*9%+35030/（1+13%）*13%+32000*9%=46600 销售小汽车应交增值税 100000/（1+3%）*2%=1941.75 当期应交增值税的计算 46600+1941.75-（18794-8988.4）=38736.15