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退回的所得税记到了营业外收入怎么办
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您好， 计入营业外收入也是可以的，没有问题
2024 01/09 15:26
m14183588 
2024 01/09 15:30
不是说退回的所得税要记到未分配利润吗老师
刘艳红老师 
2024 01/09 15:30
是退的去年的，是吧，这个金额大吗？
m14183588
2024 01/09 15:31
是21年退的20年的 当时记到了营业外收入 一千一百多块钱
刘艳红老师
2024 01/09 15:33
计入以前年度损益调整就可以了
m14183588
2024 01/09 15:36
是两年前的账了老师 怎么改？
刘艳红老师
2024 01/09 15:39
前面没做账，今年才收到退税吗？
m14183588
2024 01/09 15:40
不是 21年退20年的所得税 当时在21年记到了营业外收入
刘艳红老师
2024 01/09 15:43
这个不影响的，不调也没事
m14183588
2024 01/09 15:44
就是这部分不应该交所得税 但是记到营业外收入就交所得税了 是这个意思吗老师
刘艳红老师
2024 01/09 15:53
你冲减所得费是减少费用，多交税，和计入这个没区别的
m14183588
2024 01/09 15:56
冲减所得费？次年退回 正确的不是直接记借yh存款 贷未分配利润嘛 没有冲减所得税费用吧
刘艳红老师
2024 01/09 16:09
这个直接冲减了利润，利润减少，也要交企业所得税的
m14183588
2024 01/09 16:11
未分配利润不是不会影响本年利润吗…
刘艳红老师
2024 01/09 16:14
这个影响的是以前的，不是现在的
m14183588
2024 01/09 16:14
老师您的意思是按正常记入未分配利润的话 当年汇算清缴需要调增对吧
刘艳红老师
2024 01/09 16:17
是的，就是你说的这样的
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