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预缴税款所属期为12月，税单日期为24年1月可以再12月做抵扣么
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你好，没明白你意思。
你是什么时候预交的？
01/15 13:20
84781466 
01/15 13:26
正常12月预交的，但是某局说关网了，来年一月再交，但是税款所属期还是12月的，只不过款是1月缴纳的
宋生老师 
01/15 13:27
你好这个不能12月抵扣。
84781466
01/15 13:51
是这样哈，四季度的企业所得税汇算它有一项是减去预缴企业所得税，那这里是不是应该把这笔金额减掉，下一年度使用可以么
宋生老师
01/15 13:54
你好，你如果说本期要抵减的话，就本期就要在主表上面填进来，如果你本期不抵减，你就先不用再主表上面填。
84781466
01/15 13:56
不填的话审核不通过的，因为这个数会小于当期预缴的数，不让上报
84781466
01/15 13:56
不填的话审核不通过的，因为这个数会小于当期预缴的数，不让上报
宋生老师
01/15 13:58
你好，这个可能是系统，你们那边设置必须填
84781466
01/15 14:00
那这样的话到时候汇算清缴不能说我们欠税么，因为毕竟税款是一月份不是12月当期的
宋生老师
01/15 14:03
您好，你这个他们让你12月先加税的概率很大
84781466
01/15 14:08
还有个问题，以前年度损益调整在利润表里应该怎么填
宋生老师
01/15 14:10
你好这个实际上是调整利润分配未分配利润的金额。
84781466
01/15 14:13
以前年度损益要是到年底应该做到本年利润，未分配利润里么 里么，要怎么做会计分录呢
宋生老师
01/15 14:16
你好，这个要看是借年度水年度方发生额还是贷方，比如借以前年度损益调整，贷利润分配0未分配利润。
84781466
01/15 14:25
没看懂，能重新写一下么
宋生老师
01/15 14:26
这个要看是借年度损益调整是在借方嗯还是贷方，比如借以前年度损益调整，贷利润分配-未分配利润。
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