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问题已解决
老师，请教您个问题，去年发生的费用，当时直接 费用化了，今年才收到发票，并且今年认证并且抵扣了，该如何处理呢
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你好，同学
可以冲回去年的费用，按照发票重新做账
01/15 17:53
84785032 
01/15 17:54
当时费用化没有价税分离，直接把税那部分也费用化了
冉老师 
01/15 17:54
这样的话，本期做一笔调整也行
借应交税费应交增值税进项税
贷费用
84785032
01/15 17:57
那去年的都已经结转、结账了呢
冉老师
01/15 17:58
没事的，差额直接计入费用，这种业务是正常的
84785032
01/15 17:58
直接冲回不合理吧
冉老师
01/15 17:58
直接冲回，重新确认，实际就是差额影响本期的
84785032
01/15 18:56
记在费用不是影响本年的利润了噢，这样可以吗，老师，借:应交税费-应交增值税-进账税额
贷:以前年度损益调整，因为我去年的利润总额是负的，调回去年也不至于说少缴了所得税，偷税漏税，但是调整到今年费用显然对今年有影响了
冉老师
01/15 19:03
用以前年度损益调整可以的
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