00:10:00
问题已解决
小规模纳税人一月份把去年未做账的临时工工资补申报个税，如何做账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好你这个是要做到去年去吗？
01/17 14:18
宋生老师 
01/17 14:20
你好，这个你们可以补，但是税务局认不认可很难说啊。
要补的话，先补个合同，合同日期要写去年的，然后开票的时候在发票上面备注上是去年的。
你这个临时工是要开劳务发票
宋生老师
01/17 14:22
你好你如果做工资申报的话，要买社保的。
宋生老师
01/17 14:22
你好，这个要看临时工给你们做了什么，可以进入管理费用或者在建工程等。
宋生老师
01/17 14:27
你好，临时工，可以不用买社保。
要看他给你做了什么。
比如借在建工程-XX工程-人工费 贷应付账款
宋生老师
01/17 14:34
您好。你如果要做到去年肯定是要改报表的。
宋生老师
01/17 14:51
你好，是的，就是这样子操作。
宋生老师
01/17 14:57
你好，不用客气的了。
宋生老师
01/17 15:59
你好是的，就是这样子理解。
m16907818 
01/17 14:19
是的，之前也没有计提过
m16907818
01/17 14:22
这个临时工工资，直接计入工资申报个税，不是合规的吗
m16907818
01/17 14:22
老师，那补申报临时工工资，如何做账务处理
m16907818
01/17 14:26
老师临时工也必须买社保吗，可以写一下现在补做临时工工资的具体分录吗
m16907818
01/17 14:33
老师那如果我现在把23年的临时工工资都更正增加申报个税，那就做费用的话，账务如何处理，是做到十二月份方便还是一月份比较方便，需不需要改报表之类的
m16907818
01/17 14:50
是不是也只能十二月份里把以前月份需要补计提的的都计提之后再发放，个税申报更正相应月份就行
m16907818
01/17 14:56
好的，谢谢老师
m16907818
01/17 15:59
如果是一般纳税人，像这种情况，在一月份是不是应该用以前年度损益调整科目调整，十二月的财务报表和年度汇算时的年度财务报表就应该是不一致的
阅读 835
描述你的问题，直接向老师提问
230
意见反馈
