00:10:00
问题已解决
请郭老师回答下！企业年度纳税报表A类表里的职工薪酬社支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出取数哪里取？不是指当年的应付职工薪酬—应付工资科目本年累计数额吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你说的是正确得，如果没有计提时这里帐载和税收金额一致的
01/22 14:02
暖暖老师 
01/22 14:08
这里是自己填写的，你看看你个人所得税申报系统是什么数字
暖暖老师
01/22 14:21
那帐载数字和税务数字就是有差额，税务数字是以申报个税的整年累积应付工资的数额填列
暖暖老师
01/22 14:25
除非不计提，否则就存在税会差异的
暖暖老师
01/22 14:28
是的，把你计提工资的分录冲了，年末应付职工薪酬科目无余额
暖暖老师
01/23 09:02
那按实际发放数字为准只能
暖暖老师
01/23 09:16
也可以，发放了没申报而已
暖暖老师
01/23 09:32
应该不会，我们有是发放的记录
暖暖老师
01/23 09:54
那肯定有计提的金额
Janrose 
01/22 14:07
可是我看了下账务系统里的应付职工薪酬—应付工资科目的本年累积金额不是这个申报表填的这个金额。不知道为什么？
在填报年度纳税报表时，这些纳税调整明细表的相关数字是税务系统直接带出的吗？不是自己填的吗？
Janrose
01/22 14:20
这个金额税那是以账务上的本年累计数，还是以申报个税的整年累积应付工资的数额填列？
因为我们公司的工资和申报个税的工资是相差了2个月
Janrose
01/22 14:24
这种账务上和申报个税上相差2个月，有什么办法可以调回正常的期间吗？
Janrose
01/22 14:26
不计提，是当月不计提当月的工资吗？还是什么个意思，老师请说详细点。
Janrose
01/23 09:00
是平的，没计提下月的，主要是个税的申报和当月实际发放的工资差了2个月，我问得这是这个问题怎么解决？
Janrose
01/23 09:16
那中间就有差一个月没申报个税了，这样也行？
Janrose
01/23 09:30
这样，税务不会找我们吗？
Janrose
01/23 09:53
22年的汇算清缴的时候，就有账务和税务的金额不一致，给调增了，这是为什么
阅读 968
描述你的问题，直接向老师提问
2925
意见反馈
