00:10:00
问题已解决
老师 跨年开的手续费专票 12月底已经用回单做了财务费用 现在1月收到专票 怎么记账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应交税费-增值税-进项
借：财务费用-手续费 负数
01/23 11:39
m14183588 
01/23 11:40
跨年了呀老师
家权老师 
01/23 11:44
金额小直接冲不本年的。金额大
借：应交税费-增值税-进项
借：利润分配-未分配利润
m14183588
01/23 11:46
然后汇算清缴调增对吧老师
家权老师
01/23 11:47
汇算时先修改上年的报表，正常汇算
m14183588
01/23 11:48
修改上年的报表啥意思 23年汇算还没报呢
家权老师
01/23 11:52
意思是修改上年的年度财务报表，然后再汇算
m14183588
01/23 11:53
为什么要修改财报 1月不是做到了未分配利润了吗
家权老师
01/23 11:55
因为这个本身就应该在12月处理的，是23年的经营结果，这个叫追溯重述报表
阅读 573
描述你的问题，直接向老师提问
57
意见反馈
