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老师您好,政府会计银行存款的金额与银行对账单金额一致,但是银行存款里有部分金额查不出具体是什么钱,我该怎么查呀?

84784977| 提问时间:2024 01/23 12:23
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易 老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
如果政府会计的银行存款金额与银行对账单金额一致,但是其中有部分金额查不出具体来源或用途,可能需要采取以下措施进行深入调查和核实: 详细核对银行对账单:仔细核查每笔进出的款项,特别是那些与银行存款总额不符的交易。有时候,差额可能由一笔或多笔未记录或错误入账的交易造成。 审查会计记录:核实所有的银行存款记录,确保每笔款项都有明确的用途和来源。如果发现有不明款项,应进一步调查其背后的原因。 与银行沟通:如果通过上述步骤仍无法查明原因,可以联系银行,要求他们协助核查相关交易记录,确定是否存在未及时通知或错误通知的情况。 内部控制和审计:加强内部控制,定期进行审计,确保所有交易和账户变动都有完整的记录,并符合相关法规和会计准则。 请教专业人士:如果问题复杂,可以请教会计或审计专家协助调查。他们可能具备更专业的知识和经验,能够提供更准确的指导。 通过以上步骤,应该能够查明银行存款中不明款项的具体原因。如果是由于工作失误或沟通不畅造成的差异,可以通过调整账目来纠正;如果存在其他问题或违规行为,应采取相应措施进行纠正并追究责任。
2024 01/23 12:24
84784977
2024 01/23 13:31
余额汇总表里银行存款应该等于什么项加什么项呀?例如银行存款=非财政拨款结余%2b应收账款%2b其他应收款%2b别的钱?有对应的公式吗?谢谢
易 老师
2024 01/23 13:36
,银行存款的公式可以表示为:银行存款 = 营业收入 + 其他收入 + 预收款项 - 费用支出 - 其他支出 - 预付款项。 具体来说,银行存款应该等于以下各项之和: 非财政拨款结余:这是企业非财政来源的余额,可以用于企业的日常运营和投资。 应收账款:这是企业应该收取的款项,但还未实际收到。 其他应收款:这是企业除了应收账款之外的其他应收款项,如员工借款、押金等。 别的钱:这通常指的是企业账户中除上述各项之外的其他资金。
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