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购买原材料已经付款入库了，但是还没收到发票怎么做分录呢
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您好， 这个暂估入库存就可以了
01/24 15:04
starry 
01/24 15:22
借原材料
贷yin行存款
这样吗？
刘艳红老师 
01/24 15:24
可以的，前面写个暂估吧
starry
01/24 15:26
后续要怎么做呢收到发票
刘艳红老师
01/24 15:28
收到发票，把前面暂冲账，再做正数分录
starry
01/24 15:29
可以麻烦写一下冲帐和收到的分录吗老师
刘艳红老师
01/24 15:36
借：原材料-
借：银行存款
收到发票
借：原材料
应交税费
贷：银行存款
starry
01/24 15:43
暂估入账：借原材料 贷银、行存款(暂估款)
月初红字冲回：借原材料红字 贷银、行存款(暂估款)红字
收到发票
借原材料 应交税费 贷银、行存款
这样吗
刘艳红老师
01/24 15:44
是的， 是的，就是这样做的
starry
01/24 15:44
是不是如果第二个月发票还没到冲回以后月底又要做一个暂估入账的？
刘艳红老师
01/24 15:44
你收到发票再冲账呀
starry
01/24 15:46
就是我月初红字冲回以后，到月底发票还没到也不用做，等发票到了在做一个发票到的分录就可以了是吧
刘艳红老师
01/24 15:51
是的， 是的，就是你说的这样的
starry
01/24 15:53
好的谢谢老师
刘艳红老师
01/24 15:53
不客气，很高兴帮您
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