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问题已解决
老师，给员工租房的房租也是钱付了，票未到，怎么做账
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你好，就是员工宿舍的吗？
一个月的还是多个
01/31 14:01
84785009 
01/31 14:03
老师，支付了一年的
郭老师 
01/31 14:04
借预付账款
贷银行存款
然后按月分摊借管理费用福利费
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费
贷预付账款。
84785009
01/31 14:45
老师，那收到票怎么做分录，按月分摊是我收到票开始分摊还是什么时候开始分摊
郭老师
01/31 14:48
借预付账款
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费，
借管理费用福利费负数，
然后再做发票的
借管理费用福利费
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费
贷预付账款
84785009
01/31 14:54
这个负数是为什么啊老师，不好意思啥都不懂问的多了点
借预付账款
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费，
借管理费用福利费负数，这是收到发票做账的，借预付账款
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费，
借管理费用福利费负数。这个是每月分摊的是吗？这个负数要处理吗
郭老师
01/31 14:55
你好，红冲之前的无票费用呀，然后再做发票的。
84785009
01/31 15:01
为什么没收到票还要红冲一下啊
84785009
01/31 15:02
我以为现在做一笔，借预付账款
贷银行存款到时候票到了然后冲回去就好了呢
郭老师
01/31 15:02
你好，怎么没有收到发票啊？
那收到票怎么做分录，按月分摊是我收到票开始分摊还是什么时候开始分摊
14:45，你不是问那收到发票怎么做。
84785009
01/31 15:36
借预付账款
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费，
借管理费用福利费负数，
然后再做发票的
借管理费用福利费
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费
贷预付账款 所以老师这笔全部是收到发票要做的分录
郭老师
01/31 15:37
的，对的，是这么做的。
84785009
01/31 16:09
前面分摊了才需要红冲，我理解的对不对老师，但是我下个月就收到发票了哦，也需要做红冲这笔吗
郭老师
01/31 16:10
不是因为他前面分摊了他才冲，是因为他之前做了费用，没有发票，后期发票到了之后再调整。
84785009
01/31 16:13
借预付账款
贷银行存款我现在没收到票我只做了这笔哦，没有做费用
郭老师
01/31 16:15
没有收到发票可以正常做费用呀，企业根据权责发生制来做。
84785009
01/31 16:17
这个月付的款，下个月我就可以收到发票了，我这个月付款除了要做
借预付账款
贷银行存款这一笔还要做费用吗？
借应付职工薪酬福利费
贷预付账款。
郭老师
01/31 16:22
你不想做的话可以不用做。
郭老师
01/31 16:22
如果按照正规的必须来做，根据权责发生制，
84785009
01/31 16:36
借管理费用 福利费
贷应付职工薪酬 福利费，
借应付职工薪酬 福利费
贷 预付账款
直接借：管理费用-福利费，贷：预付账款可以吗？
郭老师
01/31 16:41
不可以的，必须通过应付职工薪酬
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