00:10:00
问题已解决
你好，老师，23年12月份高速发票已进费用，现金支款，现在发现忘记做抵扣了，这月1月份我要怎么调账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费、应交增值税进项
贷利润分配未分配利润汇算清缴纳税调增
01/31 16:02
m474952668 
01/31 16:03
不用走以前年度损益调整吗？调增的金额是抵扣的那个税额是吗？
郭老师 
01/31 16:05
调增的是发票的税额，你是企业会计准则做帐吗？
m474952668
01/31 16:06
是的，企业会计准则做账。
之前没有汇算清缴纳税调增这个科目，是不是还得增加一个
m474952668
01/31 16:08
23年进的管理费用不用管是吧
郭老师
01/31 16:09
借应交税费、应交增值税进项，贷以前年度损益调整纳税调增是在职工薪酬明细表里面做，不需要单独再做了。
m474952668
01/31 16:12
不太明白，怎么去职工薪酬明细里面了，我这边一直进的管理费用
m474952668
01/31 16:15
高速费的发票现在1月份才做抵扣勾选
郭老师
01/31 16:15
可以调整明细表，我刚才写错了。
郭老师
01/31 16:15
纳税调整明细表刚才写错了。
m474952668
01/31 16:19
是不是非得调整纳税调整明细表，如果不做调整表，该怎么处理，会计分录怎么做
郭老师
01/31 16:22
借应交税费、应交增值税进项贷管理费用。
m474952668
01/31 16:24
这样做会计分录，是不是也不用走以前年度损益调整了啊
郭老师
01/31 16:26
是的，对的，不走以前年度损益调整。
m474952668
01/31 16:29
好的，谢谢
郭老师
01/31 16:32
不用客气，工作愉快
阅读 643
描述你的问题，直接向老师提问
2014
意见反馈
