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问题已解决
上月底未开票，预提收入，分录：借应收账款，贷收入，贷应交税费待转销项税，本月开票了，在收入已预提，只需结转税率的情况下，分录：借应交税费待转销项税，贷应交税费销项税，此时待转销项税借方是否需要反记账
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收入是不准预提的。你是不是想做无票收入？上个月。
02/02 13:48
m71388518 
02/02 13:48
已经做完了无票收入
m71388518
02/02 13:48
已经做完了无票收入
m71388518
02/02 13:49
我只想知道本月开了票以后税率部分结账的分录
玲老师 
02/02 13:49
你好，开发票就先把无票收入的分录红冲。
然后再按发票做收入的分录就可以了，一共就两笔。
m71388518
02/02 13:49
我们的收入不红冲，就记在上月
玲老师
02/02 13:50
那你这个是内账吗？要外账是我按我这样处理是正规处理。
m71388518
02/02 13:51
这样能保证当月的准确性，毕竟预提的就是上月应该产生的，只是没开票
玲老师
02/02 13:53
要是外账不是这样处理的是我这样处理。
你要是做内账，那你就按照你们单位老板说的处理就行。
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